В наших реалиях от руководителя к подозреваемому один шаг. Ведь именно директор отвечает за деятельность компании.
В Уголовном кодексе Украины (УК) есть десятки норм, по которым CEO рискует оказаться на скамье подсудимых. В этой статье рассмотрим более подробно, за что может наступить уголовная ответственность для директора.
Коррупционные преступления
Часто уголовные дела против бизнеса связаны с коррупцией. И далеко не всегда речь идет о классических взятках. Иногда это деяния, опосредованно приводящие к коррупционным рискам.
По каким статьям может наступать уголовная ответственность руководителя предприятия в данной сфере?
- Ст. 368-4 УКУ — подкуп лица, оказывающего публичные услуги. Речь идет о нотариусах, частных исполнителях, оценщиках и т.д., которых компания пытается подкупить в своих интересах..
- Ст. 369-2 УКУ — злоупотребление влиянием Компания «подключает» посредника, обещающего повлиять на должностных лиц государственных органов или местного самоуправления..
Каждая из этих статей предполагает лишение свободы. И это лишь небольшой список норм, по которым могут открыть уголовное производство против директора.
Иногда действия руководителя в этой сфере могут также квалифицировать по ст. 367 УК как служебную халатность или по ст. 366 УК как служебный подлог. Всё зависит от конкретных обстоятельств дела.
Имущественные и экономические преступления
Это уголовные риски в бизнесе, связанные с учетом, финансовыми операциями, управлением имуществом и бюджетами предприятия. Одна из наиболее популярных квалификаций в этой сфере – уклонение от уплаты налогов (ст. 212 УКУ).
Это умышленная неуплата компанией установленных законом налогов и сборов. На практике это может быть:
- сокрытие реальных оборотов;
- использование фиктивных ФЛП;
- искусственные расходы для занижения налоговых обязательств и другие деяния, повлекшие неуплату налогов и сборов в значительных размерах.
Именно размер неуплаченных налогов решает, наступает ли уголовная ответственность руководителю. Если в 2025 году сумма неуплаты достигла 4542000 грн и более (3000 необлагаемых минимумов доходов граждан на соответствующий год).
Похожий состав преступления предусмотрен ст. 212-1 УКУ. Тем не менее, эта норма касается уклонения от уплаты ЕСВ и страховых взносов на общеобязательное пенсионное страхование.
Еще одно распространенное основание для привлечения к уголовной ответственности в бизнесе – это присвоение или растрата имущества по ст. 191 УК:
- вывод через фиктивные договоры;
- списание товара без надлежащих оснований;
- продажа или аренда имущества по заниженной стоимости;
- использование средств, оборудования или другой компании в своих целях и т.д.
Ситуация по практике. Директора ООО привлекли к уголовной ответственности по ч. 4 ст. 191 УК Украины за продажу имущества общества по стоимости, которая оказалась на 60 процентов ниже рыночной стоимости такого имущества, что и подтвердила впоследствии экономическая экспертиза стоимости такого имущества.
Также к имущественным потерям компании может приводить служебная халатность руководителя. Это действие предусмотрено ст. 367 УКУ.
В этом случае ответственность директора ООО или другого юрлица наступает даже при отсутствии умысла. Достаточно установить небрежное или недобросовестное отношение к обязанностям руководителя, что привело к существенному ущербу юридическому лицу.
Охрана труда и безопасность на производстве
СЕО ответственен не только за финансы, имущество и контракты компании, но и за безопасность работников. Поэтому уголовная ответственность руководителя предприятия может наступать в случае нарушения требований охраны труда – ст. 271 УК. Также ему могут инкриминировать нарушения правил безопасности:
- при работах с повышенной опасностью ст. 272 УКУ;
- на взрывоопасных предприятиях или во взрывоопасных цехах ст. 273 УКУ;
- на производстве правил ядерной или радиационной безопасности ст. 274 УКУ;
- при использовании промышленной продукции или эксплуатации зданий и сооружений ст. 275 УК.
Как избежать уголовной ответственности при ведении бизнеса по этим статьям? Директор должен проконтролировать системное соблюдение требований охраны труда и правил безопасности. Внедрить обязательные инструктажи. Оперативно реагировать на выявленные риски: останавливать работы, своевременно модернизировать оборудование и т.д.
Угрозы военного времени
Кроме «традиционных» деяний, которые инкриминируют руководителям, появились дополнительные риски. В частности, помощь адвоката может понадобиться для защиты от обвинений за:
- ст. 201-2 УКУ. Это незаконное использование «гуманитарки», донатов или безвозмездной помощи с целью получения прибыли;
- ст. 258-5 Финансирование терроризма. Этот состав инкриминируют, если компания переводит деньги или поставляет товары структурам, связанным с рф.
Исходя из своей практики могу четко констатировать, при уголовных производствах против директора общества — ждите гостей, а именно правоохранителей обязательно посетят обыск.
Однако всегда лучше действовать на опережение. Сопровождение бизнеса адвокатом снижает эти риски. Он включает: анализ потенциальных угроз, тщательную проверку контрагентов и т.д.
Что делать, если возбуждено уголовное производство на директора
В этом случае как можно скорее обратитесь к адвокату, имеющему опыт и успешные кейсы по этой категории дел. Защита бизнеса – это одна из главных специализаций специалистов Mitrax. Более 10 лет мы обеспечиваем правовую безопасность компаний и их должностных лиц.
Наше юридическое сопровождение бизнеса в уголовных производствах включает:
- аудит документов для своевременного выявления и предотвращения рисков;
- сопровождение при проведении следственных розыскных действий, таких как обыск, допросы и т.д.
- взаимодействие с правоохранительными органами;
- подготовка выигрышной стратегии защиты.
Как защититься, если вы владелец бизнеса и уберечь свое предприятие в уголовном производстве? Свяжитесь с нами по контактам на этом сайте. Мы проанализируем вашу ситуацию и разработаем эффективный план действий.
(Пока оценок нет) 
Загрузка... 
Бизнес 
